招标代理公司（立即查看） 受业主单位（立即查看） 委托，于2022-12-28在采购与招标网发布 川南幼儿师范高等专科学校 关于审计查出问题整改情况的公告。现邀请全国供应商参与投标，有意向的单位请及时联系项目联系人参与投标。 根据《内（略）年预算执行和其他财务收支情况专项审计报告》（内审财报〔（略）〕（略）号）反馈问题和提出的审（略）党政高度重视审计及审计（略）改工作，迅速研究制定（略）改工作方案，以“清单制+责任制+时限制”扎实推进审计（略）改工作。现将（略）改结果公告如下：一、以高度的政治自觉抓好问题（略）改（一）强化政治担当，坚决扛起（略）改主（略）党政把落实审计反馈问题（略）改作为一项重大政治任务和一次党性考验，自觉强化责任担当，以思想自觉引领行动自觉。收到审计反馈（略）党政主要领导第一时间主持召开党委会、校长办公会对照反馈问题进行深刻剖析，查找问题根源，专题研究布置（略）改工作。为确保（略）改工作有序有（略）成立了审计问题（略）改工作小组，明确由党委副书记、校长亲任组长，其他副校级领导任副组长，相关部门主要负责同志为成员，工（略）（简称“（略）改办”）在审计处，由审计处负（略）主任，全面负责（略）改工作的组织领导、协调推进、跟踪督办等工作。（二）压实（略）改责任，推动问题（略）改落（略）针对审计反馈的8个方面的问题，研究制定并印发了（略）改方案，逐一明确了问题（略）改的具体措施、责任领导、牵头部门和（略）改时限。（略）改办（略）别向问题（略）改责任牵头部门发出《书面（略）改通知书》，确保反馈问题件件有安排，事事有人抓，（略）改有措施，完成有时限。各责任领导以上率下，针对反馈问题，抓紧抓实（略）管领域的问题（略）改；各有关部门主要负责人主动担责，细化措施，逐项落实（略）改责任。通过集（略）预算管理日趋严格，预算执行更加规范，内部控制不断强化，管理水平得到了明显提升。（三）坚持标本兼治，强化审计（略）改成（略）党政坚持把落实审计反馈问题（略）改作为提升内部规范管理水平的有利契机，坚持逐项（略）改、逐项销号，做到问题不解决不撒手、（略）改不到位不放松、结果不满意不收兵。在抓好问题（略）改的同时，深刻剖析问题根源，着眼举一反三、建章立制、常态长效；由（略）改办对问题（略）改成果进行（略）合归纳，（略）析共性问题，设立共性典型问题“负面清单”，梳理工作中的风险领域和常见问题，推进审计监督与纪检监察、组织人事、招标采购、招生考试等监督有效贯通，规范内部管理和权力运行，有效防控风险，做到标本兼治。二、审计发现的主要问题（略）改情况（一）关于“预决算编制方面存在的问题”（略）改情况1.支出预算编制不科学（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是加强沟通协调。主动加强与财政部门的沟通协调，在上级部门的指导帮助下，提高预算编制的准确性。二是立行立改。在（略）年预算编制过程中，解决了在编人员绩效工资、校聘人员经费预算编制问题；三是加强学习提升，提高预算编制科学性和准确性。2.未将食堂（略）决算报表（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是通过培训学习，不断提升财务人员政策和业务水平，进一步提高决算编报、审核人员的履职能力，确保决算编审质量。二是严格落实政策要求，进一步完善决算编制。本年年（略）自营食堂收支结余等财务情况（略）财务决算。（二）关于“预算执行情况方面存在的问题”（略）改情况1.支出管理不够到位（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是加强预算管理，严格执行预算。严格支出审核，厉行节约、量入为出。二是做好预算执行监督，提高资金使用绩效。强化部门责任，不断提高财政资金使用效益。三是加强学习，规范开展业务。四是根据采购项目进度及时、合理安排资金，确保资金安全。2.未严格执行公务卡强制结算（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是加强学习宣传。提高规范使用公务卡意识，以及对采用公务卡强制结算制度重要意义的认识，增强自觉性。二是严格落实制度要求，全面实现公务卡（略）或银行转账（略）。3.向不符合条件职工（略）年终一次性奖金（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是立行立改。对（略）年—（略）年（略）人不符合（略）条件的年终一次性奖金已全部收回；二是强化规（略）根据上述问题举一反三，对升专以来年终一次性奖金（略）情况进行全面自查。经党委会研究决定，对排查出的在职在岗教职工（略）人（含以上（略）人）不符合（略）条件的年终一次性奖金实行（略）月扣除。目前已全部收回。4.资金使用不够规范的问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是严格执行国库集中（略）相关规定；二是严格按合同规定及时（略）资金，确保资金使用合规、安全。三是及时跟进项目进度，合规使用项目资金。5.少（略）负担的教职工在食堂的就餐费用（略）改类型：持续（略）改（略）改情况：正在（略）改（略）改措施：一是（略）析原因，提高认识。（略）实际，制定（略）改（略）的情况下，计划今年（略）月拔付一部（略）食堂就餐费，剩余部（略）至（略）年底完成欠拨。三是按照计划，（略）月已完成部（略）食堂欠拨就餐费用拨付。下一步（略）改措施：一是加强监管，控制成本。进一步加强教工食堂管理，以精细管理提高效益；积极寻找优质供应商，严格控制原材料采购成本。二是根据资金情况（略）期完成剩余欠拔食堂就餐费用拔付。三是考虑适当调（略）教职工就餐补贴标准或自付餐费标准。（三）关于“资助政策落实情况方面存在的问题”（略）改情况1.少提取学生资助经费（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是立行立改。在财政经费十（略）困难的情况下，按照《（略）教育厅关于进一步加强和规范（略）学生资助管理工作的通知》（川教函〔（略）〕（略）号）等文件精神，在（略）年预算中提取资助经费（略），并（略）两次完成（略），第一次（略）各类奖助学金（略）（（略）人次）；第二次（略）奖学金（略）（（略）人）。二是加强经费统筹管理，贯彻落实各项资助政策。根据财（略）实际，进一步加大对奖助学金、勤工助学等资助金的投入力度，尽最大努力保障足额提取资助经费。2.未按月（略）国家助学金（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：严格按照《（略）教育厅关于做好（略）年国家奖助学金评审工作的通知》（川教函〔（略）〕（略）号）文件要求，及时落实（略）工作，按月（略）—（略）学年国家助学金。（四）关于“教育收费管理方面存在的问题”（略）改情况1.部（略）资金未纳入财政专户管理（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是及时依规上缴。截止9（略）财务已将应纳入财政专户管理的资金上缴专户。二是进一步加强与上级财政主管部门沟通协调，（略）情况，力争将上述收支情况编入预算，做到应缴尽缴，应支尽支。三是严格按照“收支两条线”（略）相关经费纳入财政专户管理。2.部（略）非税收入未及时上缴国库问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是及时依（略）财务于（略）年3月（略）日将非税收入及时上缴国库。二是加强预算管理。进一步提高预算编制的科学性、准确性，合理编制预算，并及时上缴非税收入，再按规定程序申请使用。3.重修费收取不规范（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：根据《关于进一步加强和规范教育收费管理的意见》文件精神，参照借鉴同类院校重修费收取情况，及时修订《川南幼儿师范（略）成绩管理制度（试行）》，严格按规定收取重修费。（五）关于“科研项目管理方面存在的问题”（略）改情况1.7个已结题项目未及时结账，涉及科研经费2.3（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是立行立改，逐一核查落实。其中5个均未涉及经费使用及报销事宜；两个项目明确表示不报销。二是严格落实《川南幼儿师范（略）科研经费管理办法（修订）》（川南幼专校〔（略）〕（略）号）要求，规范开展科研项目经费管理与报销工作。2.8个项目未按期结题，涉及科研经费2.4（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是立行立改，认真核查落实（略）改。两个项目已于（略）年（略）月结题，并做好结题材料的（略）理、归档工作；6个项目负责人已向批准单位提交结题材料。二是加强管理，（略）科研项目管理办法，扎实推进项目研究工作。（六）关于“资产负债管理方面存在的问题”（略）改情况1.应退未退（略）户单位（个人）保证金（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是及时清理核实未退单位（个人）保证金，并列出详细清单。二是按财务制度及合同约定（略）完成退款手续。2.应收未收房屋租金6（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：立行立改，及时催收。其中：在审计期间（5月（略）日）已收取电信营业厅租金3（略）；于6（略）代缴的移动营业厅租金3（略）。3.国有资产出租未报相关部门审批（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是加强资产管理政策法规学习，提高资产管理业务水平。二是严格按规定将国有资产出租事项向相关部门审批。加强与上级主管部门沟通协调，对（略）新建食堂出租事项及时报主管部门审核、财政部门审批。三是进（略）国有资产管理相关制度，加强国有资产管理。4.符合转固条件的竣工项目未转固定资产，涉及金额（略）.3（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：立行立改。（略）年4月（审计（略）已进行账务处理（略）项目总投资（略）.（略）固定资产；（略）月（略）代建的“（略）.（略）固定资产。（七）关于“财务管理及会计核算方面存在的问题”（略）改情况1.在往来中核算收支的问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是加强管理，完善年（略）财务人员加强与各业务处室的对接，及时了解（略）下年度涉及到的相关考试等资金收入纳入预算，并编列相应支出预算。二是严格预算执行。预算人员与账务人员做好对接，账务审核人员严格按照年初预算执行。三是及时上缴资金。根据相（略）于9月底已完成往来资金中部（略）应缴未缴专户资金。2.少计事业支出的问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是认真核实，推动代收费“以收（略）财务初审人员严格审核退费事项，核算人员、记账人员认真核实，以防错报。二是及时调（略）账务，促进代收费“按制执行”。按照（略）于9月完成账务调（略），将往年列支项目款项按规定调（略）列入事业支出。3.未冲减事业支出的问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：认真核实，及时处理。按照（略）改要求，于9（略）水电气费已作账（略）相关部门（略）用户、学生、商户用水电气费进行核实后，按相关要求填报，另外，将离职人员退回资金及时上缴财政或专户，同时财务人员作相应账务处理。4.公务接待费核算不规范问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是加强对接，做好预算。年初预算时，财务人员与上级财政部门、财务人员之间，要做好沟通和对接；二是把好关口，无预算超预算不（略）财务人员严格进行账务审核及核（略）财务核算科学、合规。三是及时调（略）账务。5.会计凭证附件不完善问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是立行立改，及时完善。对（略）年度的会计凭证及附件进行全面自查清理，确保会计凭证完（略）、规范、真实。二是强化监督管理，增强责任意识。进一步加强常规管理，增强财务人员责任感，不断提升履职能力，提高财务部门（略）体工作质效。6.部（略）账表不一致问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是与财务（略）供应商对接，对照财务制度完善财务（略）功能及设置。二是财务人员及时调试钻研、加强交流沟通，确保账表一致。三是提高财务人员专业水平，严格按相关规定完成决算工作。7.财务核算（略）部（略）功能不完善问题（略）改类型：持续（略）改（略）改情况：正在（略）改（略）改措施：一是及时与财务（略）技术人员沟通，（略）功能不完善的问题。二是按上级财政部门要求，计划（略），完善财务核算（略）部（略）功能。下一步（略）改措（略）已在全国试运行，按照上级财政部门要（略）将（略），用新（略）进行财务核算，解决目前财务核算（略）功能不完善的问题。8.财务票据使用管理不规范问题（略）改类型：立行立改（略）改情况：完成（略）改（略）改措施：一是联系未