招标代理公司（立即查看） 受业主单位（立即查看） 委托的项目评审工作已圆满结束，于2022-11-22在采购与招标网发布 广州图书馆审计服务定点采购定点竞价成交公告(552af)，现将成交供应商名单公告。 （略）-（略）-（略）:（略）:（略）项目名称：广州图书馆审计服务定点采购项目编号：DDJJ-（略）-（略）采购计划编号：（略）-（略）-（略）本项目于（略）-（略）-（略）:（略）:（略）发布公告，报价时间为（略）-（略）-（略） 9:（略）～（略）:（略）。现将本次竞价结果公布如下：一、报价情况本次竞价共有3家供应商提交了报价。经评审，报价有效的供应商为3家，报价情况如下：供应商名称供应商报价（略）报价时间广州华瀚会计师事务所（普通合伙）（略）,（略）.（略）-（略）-（略）:（略）:（略）广东南方天（略）会计师事务所（普通合伙）（略）,（略）.（略）-（略）-（略）:（略）,（略）.（略）-（略）-（略）:（略）:（略）（先按价格从低到高，再按报价时间从先到后排序）经评审，0家供应商不能实质性响应本项目的采购需求，具体如下：供应商名称原因二、成交信息成交供应商：广州华瀚会计师事务所（普通合伙）成交时间：（略）-（略）-（略）:（略）:（略）成交金额：（略）.（略），大写人民币：（略）。名称数量单位供应商名称供应商报价（略）广州图书馆内审（略）年度内部审计工作方案根据《广州图书馆内部审计制度》，为做好我馆内部审计监督工作，提升内部审计工作质量，充（略）发挥内部审计作用，增强审计监督合力，拟采用第三方专业审计机构对我馆进行（略）年度全面内部审计，现根据上级部门要求，结合我馆工作实际，制定（略）年度内部审计工作方案。具体内容如下：一、审计目标以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，按照“全面审计，突出重点”的（略），评价广州图书馆（略）年度预算执行和重要财务收支的合规性和真实性，重点关注大额收支及有关经济活动，关注招采、基建等重点环节的管控，评价内部控制的健全性、有效性，进一步促进完善人才队（略）建设和制度建设，增强工作人员遵纪守法和廉洁自律的意识，提高财务管理水平，进一步发挥内部审计在加强内部控制制度建设和经费管理、规（略）为、提高专项资金使用效益等方面的积极作用，促进我馆各项事业健康高效发展。二、审计期间及其范围（一）审计期间：（略）年1月1日至（略）年（略）月（略）日。（二）审计范围：审计我馆（略）年1月1日至（略）年（略）月（略）日期间的全部财务资料，包括会计凭证、会计账簿、会计报表、纳税申报资料等相关材料，相关的内部控制制度和管理层的经济决策资料等；登记设立的有关法律文件，包括单位章程、验资报告在内的相关资料等。三、审计的主要依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》等法律法规的有关规定和审计署《内部审计统计调查制度》（审办内审发【（略）】（略）号）、《广（略）关于开展（略）年度内部审计统计工作的通知》（穗审内【（略）】（略）号）《广（略）关于转发审计署办公厅（略）年度内部审计工作指导意见和的通知》（穗审内【（略）】（略）号）、《内部审计统计调查制度》（审办内审发【（略）】（略）号）、《中国（略）会计师审计准则》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位会计准则》、《行政事业单位内部控制规范》及其配套指引以及内部相关的管理制度、办法、要求等。四、审计的重点（一）评价预算执行和财务收支审计内容：重点审查预算执行情况，关注债权债务的真实性，期间财务收支的真实性、合法性和效益性。1、审查年度财务状况是否真实、完（略），账实是否相符，会计核算是否准确；2、年度财务收支管理和核算是否符合国家有关规定；3、审查资产质量状况等方面的经济指标完成情况。4、关注年度预算执行情况，以及大额资金往来，大额资金的拨付合法合规性；5、审查专项资金使用管理情况。（二）内控制度的建立及执行情况。审计内容：检查组织治理结构的健全和运转情况，以及财务管理、业务管理、风险管理、内部审计等内部管理制度的制定和执行情况。审计重点：审查我馆内部控制的健全性、适当性和有效性，关注我馆财务和业务方面的内控制度，财务管理方面内控制度的健全性、有效性。（三）“三公经费”的重点审查审计内容：检查本年度的“三公经费”。审计重点：关注“三公”经费预算管理情况。掌握主要预算单位经费支出的总体规模，考评（略）配标准的科学合理性，检查“三公”经费支出预算的细化程度，核实“三公”经费支出情况，（略）析三公经费预算管理存在的问题，（略）析预算（略）配的公平合理性。关注“三公”经费支出的经济性、效率性、效果性。在核实“三公”经费支出的基础上，进一步了解预算单位是否将资金用于正常支出，是否有助于部门职能的有效发挥，通过评估，了解用于项目的资金是否发挥社会和经济效益。（四）招采和基建的重点环节审计内容：对招标采（略）重点环节进行侧重审计审计重点：关注招标采购的制度建设和执行情况，抽查招标样本是否存在围标、串标的嫌疑（略）的立项、概算、实施和结算等进行重点检查，对超概和变更签证进行重点审计。五、审计的主要方法或审计措施主要采取审阅、检查、（略）析性复核、监盘、询问以及根据实际情况需要采取的其他方法。具体主要程序和方法如下：（一）检查财务账套财务收支和预算执行情况。重点关注：资产、负债、损益的真实性、合法性、效益性。通过实物盘点、函证、（略）析性复核、（略）察看等检查方法进行数据（略）析、比对。对重要客户进行函证，对应收款项重点审查。对银行流水进行核查，对大额资金重点审查。审查及（略）析各项支出情况，关注费用性支出安排及资金使用是否合法、合规、合理性，支出审批手续是否齐备，有无虚列支出、挤占挪用或损失浪费情况。（二）检查内部控制制度建立及执行情况。通过对内部有关管理制度的了解，获取并审核内部控制制度等相关文件资料，如有关款项（略）、资金往来的内部控制的审批手续等。核实有无监管不到位、内部监管失控的情况。有否存在制度执行走形式、走过场的问题；（略）析在执行制度过程中存在哪些风险和漏洞。1、检查方法：以业务为重点，根据内控制度目录清单（包括制定、修改时间、发文时间），通过对制度内容、业务流程进行检查和穿行测试，以确认制度是否建立、是否存在重大缺陷和有效遵守。重点抽查业务包括重大经济决策、重要合同。2、重点关注内容包括：各项内控制度是否涵盖全部业务，是否需要补充和进一步优化；部门、人员岗位职责是否清楚，各项业务流程是否明确，制度、流程是否成文、汇编成册；授权是否清晰，不相容职务是否（略）离；各项业务是否均按适当的授权进行，资产处置及会计事项的处理是否遵循相互制约原则；具体控制程序的执行是否有效等。六、审计结果运用根据审计结果，督促存在审计问题的部门进行（略）改，并根据（略）改意见进一步完善相关制度，根据上级布置完成内部审计统计工作并报送相关材料。附件：内审清单人力资源部（略）年2月（略）日附件：内审清单序号项目1贯彻落实国家、（略）、（略）重大政策措施2单位发展规划、年度业务计划执行情况3财政财务收支情况4固定资产采购项目情况5经济管理和效益情况6主要领导履行经济责任情况7落实国家、（略）、（略）等审计发现问题的（略）改情况1项广州华瀚会计师事务所（普通合伙）（略）,（略）.（略）三、项目联系方式联系方式：韦小姐（略）-（略）采购单位：广州图书馆（略）年（略）月（略）日;